В каких случаях оформляется паспорт сделки?

Паспортом соглашения или сделки называют документ, который представляет интересы инспекции по валюте. Оформляется бумага между резидентом и нерезидентом в тех ситуациях, когда производятся денежные операции, переводы и выплаты через счета и другое.

 

Оглавление: 
1. Документы, которые требуются для составления паспорта сделки
2. Данные, которые обозначаются в паспорте соглашения
3. В каких случаях необходимо оформить паспорт сделки

Документы, которые требуются для составления паспорта сделки

Юридическими основаниями составления паспорта сделки являются:

  1. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
  2. Приказ № 449 от 3 ноября 1993 г. Государственного Таможенного Комитета РФ.
  3. Указ № 138 от 4 июня 2012 г., установленный Центральным Банком РФ.

Для всех договоров, связанных с внешней торговлей и кредитами необходимо наличие следующих документов:

  • две копии составленного паспорта данного соглашения;
  • копии бумаг, подтверждающих наличие основания на произведение операций с участием валюты (такими документами являются контракты, соглашения);
  • другие документы, их копии, которые имеет право запросить проверяющее лицо, в соответствии с четвертым пунктом ст. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

К данным документам могут относиться:

  • паспорт, удостоверяющий личность;
  • справка о регистрации частной предпринимательской деятельности, предоставляемая физлицом;
  • документы, подтверждающие положение юрлица;
  • справка из Налоговой инспекции о постановлении ИП на учет;
  • документы, подтверждающие право на недвижимую собственность;
  • уведомление из Налоговой о подтверждении открытого счета в банковском учреждении вне территории страны;
  • банковские выписки со счетов, справки, свидетельствующие о совершении денежных операций;
  • декларации с таможни, которые свидетельствуют об импорте и экспорте в страну каких-либо товаров, валюты страны или иностранной, бумаг, составляющих ценность для внешней или внутренней деятельности в форме документов;
  • иные бумаги, которые непосредственно связаны с данной операцией.

Дополнительно для соглашений с нерезидентами, которые зарегистрированы на территории, обеспечивающей льготный режим по налоговым сборам (согласно Приложению 1 к Указанию Российского Банка № 1317 от 07 августа 2003 года), нужно предоставить:

  • документы, подтверждающие статус юрлица – нерезидента (таковыми могут быть разрешения, уставы, положения);
  • внутренняя документация (протоколы, приказы) о назначении руководящего лица, а также сотрудников, которые вправе заключать договоренности;
  • копии справок, свидетельствующих о возможности осуществления денежных операций нерезидентами, которые были выданы государственными органами.
Важный факт

Все копии обязательно должны быть заверены нотариально. Без этого документ не имеет юридическую силу.

Данные, которые обозначаются в паспорте соглашения

Этот документ должен содержать в себе определенную информацию, которая нужна для ведения отчетности по контролю исполнения операций с деньгами между нерезидентами и резидентами. Поэтому следует указать:

  1. момент, а также номер оформления;
  2. сведения о сторонах, участвующих в договоре;
  3. информацию о соглашении внешней торговли (номер договора, общая стоимость по нему и валюта, момент завершения долговых обязательств);
  4. сведения о банковском учреждении, где регистрируется паспорт, а также номер счета, посредством которого будут производиться выплаты по соглашению;
  5. обстоятельства и причины переоформления, а также прекращения действия паспорта по сделке.
Обратите внимание

Такие сведения включаются в паспорт на основании документации, которая передается резидентом.

В каких случаях необходимо оформить паспорт сделки

Положения, которые описывают данный вопрос содержатся в Указе № 138 Центрального Банка РФ. Согласно требованиям данного указа, которые охватывают следующие виды договоров и соглашений, заключенных с участием резидентов и нерезидентов по исполнению действий с деньгами через расчетные счета банковских учреждений:

  • все типы договоров, какие предусматривают внешнеторговую деятельность, то есть поставка или вывоз каких-либо товаров с территории РФ, исключая бумаги, представляющие ценность в виде документов;
  • бумаги, подтверждающие осуществление продажи или предоставления услуг, связанных с торговлей горючих или продовольственных материалов, промышленных запасов, других товаров, которые нужны для обеспечения использования, техобслуживания автомобилей (вне зависимости от типа и назначения маршрута или же в местах остановок);
  • договоренности, которые составляют работу, предоставление услуг, передачу сведений и последствий мыслительной работы и особенных прав на них;
  • контракты по передаче материальной собственности согласно договору по аренде;
  • соглашение на предоставление или запрос на получение денег в виде кредита, осуществление возврата по нему; произведение других операций, связанных с кредитом (исключая соглашения, которые признаются законодательством одним из видов займа);
  • запросы данного раздела охватывают контракты, долговые обязательства которых составляют или превышают 50 000 долларов.
Обратите внимание

Сумма договора определяется на момент его составления либо внесения последних изменений, при возможности исправления по данному соглашению, по тарифам валют зарубежных стран к рублю, которые устанавливаются Центральным Банком на официальном уровне.

Прекращение действия паспорта может быть произведено банковским учреждением в таких случаях:

  • подано заявление об окончании, например, вследствие перевода контракта в другой банк (соответственно, следует создавать паспорт в другом учреждении);
  • все условия договора выполнены, а также предоставлено заявление с просьбой о прекращении действия паспорта, к которому прилагаются доказательства о выполненных обязанностях;
  • по прошествии полугода с момента, указанного в соглашении как дата окончания исполнения условий контракта;
  • другие причины, которые предусматриваются Правительством РФ.
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (154 голос., средний: 4,46 из 5)
Загрузка...








captcha


Политика обработки персональных данных





captcha


Политика обработки персональных данных





captcha


Политика обработки персональных данных





captcha


Политика обработки персональных данных

Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>


Если вы юрист и хотите принять участие в консультировании, свяжитесь с нами через форму обратной связи.